Özelge No: 2004-2
Tarih : 20.10.2004

KONU:
“Emeklilik Şirketlerindeki Birikimli Hayat Sigortalarından Bireysel Emeklilik Sistemine Aktarımlara İlişkin Tebliğ”’in 4 üncü maddesi uyarınca ilk emeklilik planının tasdik tarihinden önce akdedilen hayat sigortası sahiplerinin birikimlerini bireysel emeklilik sistemine aktarımında, Müsteşarlığımızca 24 Ekim 2004 tarihinde tasdiklenen fakat 27 Ekim 2004 tarihi itibarıyla satışına izin verilen emeklilik planlarında aktarıma esas alınacak tarih hakkında

YANIT:
“Emeklilik Şirketlerindeki Birikimli Hayat Sigortalarından Bireysel Emeklilik Sistemine Aktarımlara İlişkin Tebliğ”’in 4 üncü maddesi ile bir emeklilik şiketinin satılabilir emeklilik ürününü olmadığı için birikim amaçlı olarak hayat sigortası alan kişilerin birikimlerini bireysel emeklilik sistemine aktarabilmeleri amaçlanmaktadır .

Müsteşarlığımızca ilk emeklilik planları 27 Ekim 2003 tarihinde satışa sunulmak üzere 24 Ekim 2004 tarihinde tasdiklenmiştir.

Bu çerçevede, ilk emeklilik planlarının tasdik tarihi 24 Ekim 2003 olmasına rağmen söz konusu emeklilik planları 27 Ekim 2003 tarihi itibarıyla satılmaya başlandığı için 27 Ekim 2003 tarihinden önce birikimli hayat sigortası yaptıran sigortalılar birikimlerini mevzuatta aranan diğer şartları da sağlamaları durumunda bireysel emeklilik sistemine akatarabileceklerdir.

Benzer şekilde, diğer emeklilik şirketlerin emeklilik planlarının tasdik tarihi ile satışına izin verildiği tarihin farklı olması durumunda emeklilik planlarının satışına izin verildiği tarihten önce birikimli hayat sigortası yaptırmış olan hayat sigortalılar birikimlerini bireysel emeklilik sistemine aktarabileceklerdir.